Planejamento tributário, patrimonial e sucessório

Holding: avalie se faz sentido abrir uma holding e quais tributos consegue economizar

Diagnóstico comparativo de tributos pagos entre PF x PJ, alternativas de holding ou estruturas jurídicas e plano de implementação para pessoas físicas, empresários e famílias decidirem, com base em números, se a holding agrega valor — e como estruturar imóveis, participações, dividendos e sucessão com segurança.

//Holding//Imóveis//Lucros e dividendos//Sucessão//Governança

Quero meu diagnóstico Como funciona

Arquitetura do projetoVisão consolidada

Diagnósticodocumentos e entrevistasAlternativascenários e riscosPlano de açãoroteiro priorizado

20+anos de atuação

3frentes integradas

5análises no planejamento

Sócios responsáveis

Condução direta e integração das frentes de trabalho

Imobiliário, societário e M&A

Guilherme Sadi

Sócio-fundador

Sócio-fundador do Sadi // Morishita Advogados, atua há mais de 15 anos nas áreas de Direito Imobiliário e Societário, com ênfase na estruturação de holdings imobiliárias, patrimoniais e familiares, incluindo o planejamento tributário, societário e sucessório, bem como em negócios imobiliários, aquisição imobiliária, incorporações, auditoria imobiliária e estruturação de operações envolvendo o mercado imobiliário.

Atua ainda na condução de processos complexos de estruturações societárias e fusões e aquisições de clientes nacionais e internacionais.

Mestrado em Direito pela FGV/SP
Pós-Graduado em Direito Societário pela FGV/SP
Pós-Graduado em Direito Digital e Cibersegurança
Especialista em Business Management pela ISI Dublin/Irlanda

gsadi@sadimorishita.com.br

Tributário e contencioso

Maurício Morishita

Sócio fundador

Reconhecido entre os advogados mais admirados do país pela Análise Advocacia 500 (2020). Especialista em Direito Empresarial pela FGV (GVlaw) e em Direito Digital pela PUC-SP, com especialização em Gestão de Tributos pela USP. Mais de 20 anos atendendo empresas e famílias.

mauricio@sadimorishita.com.br

A equipe técnica do escritório poderá apoiar as análises conforme a especialidade exigida em cada etapa.

Para quem é

Não é só para família: é para quem tem patrimônio a organizar

O diagnóstico e planejamento da holding atende qualquer pessoa física ou jurídica que possui imóveis, empresas e patrimônio.

Pessoa Física

Analise se faz sentido manter seus imóveis e patrimônio na PF ou holding com eventual otimização da carga tributária.

Empresários

Organização dos fluxos entre empresas e sócios, lucros, dividendos e pró-labore.

Patrimônio imobiliário

Imóveis próprios, locados ou para venda, com avaliação da conveniência de integralização.

Famílias e sucessão

Sucessão definida em vida, com regras acordadas antes do conflito.

Diagnóstico tributário e patrimonial

Mapeamento do cliente

Levantamos imóveis, participações, rendas, dívidas, herdeiros e objetivos — e avaliamos cada frente a partir dos números, não de um modelo pronto.

Holding ou estrutura atual

Comparação de custos, tributação, riscos, governança e efeito sucessório. A recomendação depende dos ativos e objetivos.

Imóveis

Análise individual dos imóveis: titularidade, uso, locação, renda, potencial de venda e conveniência de integralização.

Lucros e dividendos

Mapeamento dos recebimentos das empresas, política de distribuição, documentação e tributação aplicável aos sócios.

Sucessão

Cenários com holding, doação de quotas, usufruto, testamento, acordos e seguros, conforme a aderência ao caso.

Implementação e governança

Sequência recomendada, documentos, custos, participação de familiares e medidas para reduzir conflitos.

Questões centrais

As perguntas que o estudo responde

A estrutura atual atende aos objetivos?
A holding gera benefício real no caso concreto?
Quais ativos devem permanecer na pessoa física?
Como organizar os fluxos entre empresas e sócios?
Quais medidas reduzem custo e conflito sucessório?

O estudo indica se a holding agrega valor ou se a manutenção da estrutura atual é mais eficiente.

A diferença na prática

Inventário ou holding: o que muda

Inventário

Holding //

Tempo

Processo judicial que pode levar anos.

Sucessão definida em vida, sem espera.

Custo

Custas, honorários e ITCMD sobre o valor de mercado.

Custos e tributos planejados com antecedência.

Controle

Decisões nas mãos do juízo e dos prazos do processo.

Usufruto e acordos mantêm o comando com os titulares.

Convivência

Disputas frequentes entre herdeiros.

Regras acordadas antes do conflito.

Privacidade

Patrimônio exposto no curso do processo.

Organização reservada, dentro da estrutura.

Método de trabalho

Do diagnóstico à entrega executiva

Imersão

Reunião inicial, questionários e solicitação documental.

Diagnóstico

Leitura jurídica, fiscal, societária e patrimonial.

Cenários

Comparação de alternativas e validação técnica.

Entrega executiva

Apresentação, relatório e plano de implementação.

O que você recebe ao final

Relatório executivo

Diagnóstico, premissas, alternativas e recomendações para cada cliente.

Simulações comparativas

Cenários com impactos tributários, riscos jurídicos e grau de complexidade.

Matriz de decisão

Critérios claros para escolha e priorização das medidas.

Roadmap de implementação

Ações, sequência, documentos necessários e profissionais envolvidos.

Reunião de apresentação

Discussão das conclusões e alinhamento das decisões finais.

Credibilidade

Reconhecidos pelo mercado, escolhidos por empresas

Análise Advocacia Regional — Escritório Mais Admirado 2025

Análise Advocacia 2020 — Advogado Mais Admirado

Análise Advocacia — Escritório Mais Admirado 2025

Análise Advocacia · +20 anos de atuação

Empresas que confiam no SM //

Hydro

V8 Capital

TTI

Ecotech

Juntos Energia Compartilhada

CPEA

Centro Logístico Campo Grande

JHRX

Sensor Technology

Unipar

Keepdry

NobruCorp

BMS

Canal Você Sabia

Canal Mundo da Sinuca

G Security

Kmee Informática

Stone Marmoraria

Sindserv Santo André

Usifine

Perguntas frequentes

Dúvidas comuns sobre holding

Holding é só para família?

Não. A holding atende sócios pessoas físicas, empresários e famílias. Ela pode organizar imóveis, participações, investimentos, lucros e dividendos, além da sucessão — sempre a partir de um diagnóstico do patrimônio e dos objetivos de cada titular.

Preciso ter uma empresa para criar uma holding?

Não. A holding pode ser constituída para organizar imóveis, participações e investimentos, mesmo sem uma empresa em operação. O caminho é definido pelo diagnóstico.

A holding sempre compensa?

Não necessariamente. O estudo indica se a holding agrega valor ou se a manutenção da estrutura atual é mais eficiente, comparando custos, tributação, riscos, governança e efeito sucessório no caso concreto.

Ao criar a holding, eu perco o controle sobre os meus bens?

Não. Com a doação de quotas com reserva de usufruto, você mantém a administração e os frutos do patrimônio enquanto viver, ao mesmo tempo em que a sucessão já fica organizada.

Isso é uma forma de pagar menos imposto de maneira irregular?

Não. A holding é um instrumento lícito, previsto na legislação societária e tributária. Trabalhamos com transparência fiscal e dentro dos limites da lei. Estruturas montadas para fraudar credores podem ser desconstituídas.

Próximos passos

Comece pelo diagnóstico do seu patrimônio

Converse direto com os sócios e entenda, com números, se a holding faz sentido para o seu patrimônio.

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